章节介绍

• 1 2017版企业所得税年度纳税申报表填报-A105000 《纳税调整明细表》5至10行 测 00:16:25

  "本章节主要讲解《纳税调整明细表》第5至10行的填报规则与税务处理要点，包括交易性金融资产初始投资调整、公允价值变动净损益、销售折扣折让退回的填报等。 "

• 2 2017版企业所得税年度纳税申报表填报-A105000 《纳税调整明细表》第15、18行 测 00:14:09

  本章节结合案例，讲解《纳税调整明细表》中业务招待费支出与利息支出的填报规则。

• 3 2017版企业所得税年度纳税申报表填报-A105000 《纳税调整明细表》19至21行、23行 测 00:14:02

  本章节主要讲解《纳税调整明细表》第19至21行与第23行的填报规则，包括税收滞纳金和加收利息、手续费与佣金等。

• 4 2017版企业所得税年度纳税申报表填报-A105000 《纳税调整明细表》22至33行 测 00:14:59

  本章节主要讲解《纳税调整明细表》第22至33行的填报规则，包括跨期扣除项目、与取得收入无关的支出、资产减值准备金等。

• 5 2017版企业所得税年度纳税申报表填报-A105000 《纳税调整明细表》41、43行 00:17:21

  本章节主要讲解《纳税调整明细表》有限合伙企业法人合伙方应分得的应纳税所得额、特别纳税调整应税所得的填报规则。